华安香港精选股票型证券投资基金2017年半年度报告

2017-09-06 04:08

  基金管理人的董事会、董事本报告所载资料不存在虚假记载、性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同,于2017年8月23日复核了本报

  告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,复核内容不存在虚假记载、性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......14

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14

  5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14

  7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......35

  7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细......41

  7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......41

  7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细......41

  7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......41

  8.3期末基金管理人的从业人员持有本式基金份额总量区间的情况......43

  10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......43

  10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......44

  投资目标 在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上,追求中长期资本增

  投资策略 投资目标。同时通过对香港市场和具有中国概念的股票基本面的分析和研

  风险收益特征 本基金是一只主动投资的股票型基金,基金的风险与预期收益都要高于混

  注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层

  注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:封闭式基金交易佣金、式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于 第6页共49页

  2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

  3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

  华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立,是国内

  首批基金管理公司之一,注册资本1.5亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的

  股东为上海电气(集团)总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资(集团)有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在、上海、沈阳、成都、广州等地设有分公司,在香港和上海设有子公司—华安(香港)资产管理有限公司、华安未来资产管理有限公司。截至2017年6月30日,公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等96只式基金,管理资产规模达到1478.85亿元人民币。

  注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关。

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。

  根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理 第10页共49页

  有限公司公平交易管理制度》,将封闭式基金、式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括:在研究环节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资过程中,使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略,制定并严格执行交易决策规则,以各投资组合交易决策的客观性和性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节,公司实行强制公平交易机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。(1)交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则,实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。(2)交易所一级市场业务,投资组合经理按意愿进行业务申报,集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签,则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。(3)银行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群,发布询价需求和结果,做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标,则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向,交易员以此进行投标,以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在风险管理部投资监督参与下,进行公平协商分配。交易、分析与评估环节,公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行,根据市场的第三方信息(如:中债登的债券估值),定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。

  根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》,将封闭式基金、式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括:在研究环节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资过程中,使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投 第11页共49页

  资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略,制定并严格执行交易决策规则,以各投资组合交易决策的客观性和性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节,公司实行强制公平交易机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。(1)交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则,实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。(2)交易所一级市场业务,投资组合经理按意愿进行业务申报,集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签,则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。(3)银行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群,发布询价需求和结果,做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标,则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向,交易员以此进行投标,以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在风险管理部投资监督参与下,进行公平协商分配。交易、分析与评估环节,公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行,根据市场的第三方信息(如:中债登的债券估值),定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。

  本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(日内、3日内、5

  根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则,并在投资系统中进行了设置,实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的与隔日反向交易的检查;风险管理部开发了同向交易分析系统,对相关同向交易指标进行持续,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。

  本报告期内,除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成 第12页共49页

  交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为0次,未出现异常交易。

  2017年上半年,受益于全球主要经济体经济的走稳,以及对于新任美国总统特朗普后期减税,

  基策的预期,法国极右候选人的落选,欧洲风险的消退,全球资本市场风险偏好上升,VIX持续在历史低点,股票市场出现普涨。。

  期内S&P500指数累计上涨8.24%,纳斯达克综合指数累计上涨14.07%,斯托克50指数上涨

  13.19%,而MSCI新兴市场指数累计上涨17.22%,受益于美元指数的显着下行,新兴市场大幅跑赢

  香港市场,跟随外围新兴市场上涨,恒生指数上涨17.22%,恒生国企指数上涨11.30%。

  在报告期内,基于我们对于市场结构的判断,我们增持基本面确定,中报业绩仍有增长,以及纳入沪港通和深港通的标的,处于医药、软件、互联网、新兴消费等细分行业龙头的公司,同时加仓部分受益价格上涨,成本下降的周期类股。

  截至2017年6月30日,本基金份额净值为1.268元,本报告期份额净值增长率为13.62%,同

  对于3季度港股走势,我们比较谨慎,估值来看,已经来到了区间的上限,而基于人民币贬值

  预期的类债券投资资金可能撤离,港股系统性向上的空间有限,指数层面振荡走势可能较大。在增量资金(南向资金)可能短期内放缓的背景下,盈利将成为股价最主要的驱动因素,中报乃至下半年业绩确定性成长的类股存在结构性的机会。类股来看,我们看好,中报确定性成长,估值A股化的港股。,以及人民币升值收益类股。

  本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

  本基金管理人设有估值委员会,负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时,评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确 第13页共49页

  定该证券的公允价值;同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会由投资总监、研究总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理、风险管理部总监等人员组成,具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

  本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。

  本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。

  本报告期内,本基金托管人在对华安香港精选股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内,华安香港精选股票型证券投资基金的管理人——华安基金管理有限公司在华安香港精选股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的进行。本报告期内,华安香港精选股票型证券投资基金未进行利润分配。

  本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安香港精选股票型证券投资基金 2016

  年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

  注:报告截止日2017年6月30日,基金份额净值1.268元,基金份额总额973,160,145.03份。

  基金管理人负责人:朱学华,主管会计工作负责人:赵敏,会计机构负责人:陈林

  华安香港精选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可2010]第809号《关于核准华安香港精选股票型证券投资基金募集的批复》核准,由华安基金管理有限公司依照《中华人民国证券投资基金法》和《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集740,818,736.04元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第239号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》于2010年9月19日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为740,895,365.72份基金份额,其中认购资金利息折合76,629.68份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司,境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。

  根据《中华人民国证券投资基金法》和《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》的有关,本基金的投资范围为依法发行在香港证券市场交易的股票;同时为更好地实现投资目标,本基金也可少量投资于美国、新加坡、等证券市场交易的在中国地区有重要经营活动(主营业务收入或利润的至少50%来自于中国)的企业发行的股票或存托凭证;投资范围亦包括债券、货币市场工具和中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合为:股票资产不低于基金资产的60%,其中不低于80%的股票资产投资于香港证券市场;现金或者到期日在一年以内的债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:MSCI中华指数。

  本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2017年8月23日批准报出。

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项

  具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务》、《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关及允许的基金行业实务操作编制。

  本基金2017年1月1日至2017年6月30日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、

  完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间

  6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于式证券投资基金有关税收问题的通知》、

  财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关

  于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所

  得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局 证监会关于沪港股票市场交

  易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人

  所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征试点的通知》、

  财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号

  《关于金融机构同业往来等补充政策的通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监

  会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对

  证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融

  业由缴纳营业税改为缴纳。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征 第19页共49页

  (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,

  对基金通过沪港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算

  有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册,H

  股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息

  (3)对基金取得的企券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的

  个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息

  红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳

  税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取

  得的股息、红利收入,按照上述计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

  (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。基金

  通过沪港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法缴纳印花税。

  6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  华安基金管理有限公司(“华安基金”) 基金管理人、基金注册登记机构、基金

  注:支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率

  注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.3%的年费率计提,逐日累

  6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人汇丰银行保管,按适用利率计息。

  本基金为区域性股票型证券投资基金,基金投资风险收益水平高于债券型基金和平衡型基金。

  由于投资国家与地区市场的分散,风险低于投资单一市场的股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上,追求中长期资本增值,力求为投资者获取超越业绩比较基准的回报。

  本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公司执行总裁负责,并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。

  本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具,通过 第27页共49页

  特定的风险量化指标、模型,形成常规的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

  本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行以及境外次托管行汇丰银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算,违约风险发生的可能性很小;在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行以控制相应的信用风险。

  本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

  流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

  针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

  针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持全部证券在证券交易所上市,均能以合理价格适时变现。

  于2017年06月30日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计

  息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期 第28页共49页

  市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

  利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

  本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率性缺口进行,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

  本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上于市场利率变化。本基金持有的利率性资产主要为银行存款等。

  注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

  本基金于2017年06月30日未持有债券资产(2016年12月31日:同),因此市场利率的变动对

  外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行。

  其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。

  本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”和“自下而上”相结合的选股策略。通过对于经济结构调整的和研究,以及对于地区资源禀赋比较,对各行业的发展趋势和发展阶段进行预期,选择优势行业作为主要投资目标;通过对单个证券的定性分析及定量分析,对上市公司进行筛选,并通过估值模型精选出投入产出效率得到提升和经营效率得到提高的优势企业进行重点投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险

  本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例不低于基金资产的60%,其中不低于80%的股票资产投资于香港证券市场。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行和控制。

  根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房地

  产开发教育辅助服务等政策的通知》的:(1)金融商品持有期间(含到期)取得的非保本

  收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益),不征收;(2)纳税人购入基金、信

  托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期,不属于金融商品转让;(3)资管产品运营过程中发生

  的应税行为,以资管产品管理人为纳税人。上述政策自2016年5月1日起执行。

  此外,根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品增

  值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品

  有关问题的通知》的,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的应税行为,暂适用简 易计税方法,按照3%的征收率缴纳。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的应税行为,未缴纳的,不再缴纳;已缴纳的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营无影响。

  注:本基金通过沪港通和深港通交易机制投资的港股公允价值分别为23,893,403.64、1,242,861.44

  序号 公司名称 (英文) 公司名称(中 证券代码 所在证所属国家数量(股) 公允价值 资产净

  注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

  7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

  7.11.1本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报

  7.11.2本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同备选股票库之外的股票。

  2017年8月9日,基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》,章

  报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。

  选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持,具有良好声誉和财务状况的国内外经纪商。具体标准如下:

  (1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质量的研究报告和较为全面的服务;

  (2)具备高效、安全的通讯条件;可靠、诚信,能够公平对待所有客户,有效执行投资指令,取得较高质量的交易成交结果,交易差错少,并能满足基金运作高度保密的要求;

  (4)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投资赢取机会;

  由全球投资部、指数与量化投资事业总部牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》,对候选券商研究服务质量和综合实力进行评估。

  牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果,择优选出拟新增券商,填写《新增券商申请审核表》,对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。

  公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核, 第45页共49页

  交易部QDII交易员与对应选择券商进行开户工作,完成后,通知IT以及运营部门完成后续相

  券商名称 成交 占当期债 成交 占当期回 成交 占当期权 成交 占当期基

  1 关于旗下部分基金增加济安财富为销售机构 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-01-11

  2 关于旗下部分基金增加泰诚财富为销售机构 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-01-18

  3 关于旗下部分基金增加肯特瑞为销售机 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-02-08

  4 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-02-13

  5 关于旗下部分基金增加海峡银行为销售机构 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-02-15

  6 华安香港精选股票型证券投资基金恢复大额 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-02-16

  7 关于旗下部分基金增加朝阳永续为销售机构 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-02-22

  8 关于旗下部分基金增加华夏财富为销售机构 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-03-21

  9 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-03-28

  10 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加广 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-03-30

  11 关于旗下部分基金参加中国工商银行股份有 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-03-30

  12 加通华财富为销售机构并参加费率优惠活动 《中国证券报》和公司网站 2017-04-06

  13 关于华安旗下部分基金增加华润银行为销售 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-04-08

  14 票型证券投资基金因境外主要市场节假日暂 《中国证券报》和公司网站 2017-04-11

  15 华安基金关于参加华宝证券优惠活动的公告 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-04-12

  16 关于华安基金管理有限公司旗下基金参加交 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-04-22

  17 关于“微钱宝”快速取现服务升级的公告 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-04-25

  18 华安基金关于《深圳证券交易所分级基金业务 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-04-25

  19 华安基金关于《深圳证券交易所分级基金业务 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-04-26

  20 票型证券投资基金因境外主要市场节假日暂 《中国证券报》和公司网站 2017-04-27

  21 华安基金关于《深圳证券交易所分级基金业务 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-04-27

  22 华安基金关于《深圳证券交易所分级基金业务 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-04-28

  23 华安基金关于《深圳证券交易所分级基金业务 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-04-29

  24 关于旗下部分基金增加晋商银行为销售机构 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-05-03

  25 华安基金关于《深圳证券交易所分级基金业务 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-05-03

  26 华安基金关于《深圳证券交易所分级基金业务 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-05-04

  27 华安基金关于《深圳证券交易所分级基金业务 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-05-06

  28 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-05-10

  29 关于旗下部分基金增加武汉伯嘉为销售机构 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-05-17

  30 关于旗下部分基金增加中民财富为销售机构 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-06-07

  31 华安基金关于参加上海农商行优惠活动的公 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-06-07

  32 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-06-27

  33 华安基金关于参加华润银行优惠活动的公告 《上海证券报》、《证券时报》、 2017-06-29

  注:前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站上披露。

  投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。

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